A gestão financeira é um pilar fundamental para o sucesso de qualquer empresa, independentemente do seu tamanho. Para navegar nas águas financeiras, as empresas contam com ferramentas cruciais, sendo o “budget” (orçamento) e o “forecast” (previsão financeira) duas das mais importantes. No entanto, muitas vezes, esses termos são usados como sinônimos, o que pode gerar confusão.
Neste artigo, mergulharemos no mundo da gestão financeira e exploraremos as nuances entre “budget” e “forecast“, ajudando a esclarecer seus propósitos, diferenças e como essas duas ferramentas podem ser usadas no seu varejo!
O que é budget e forecast?
O budget e o forecast são ferramentas fundamentais para a gestão financeira de qualquer empresa, mesmo pequenas. Eles são planos detalhados que definem metas financeiras específicas, estabelecem diretrizes para os gastos e alocam recursos de maneira estratégica.
O budget é uma ferramenta proativa que permite às empresas definir suas prioridades financeiras a curto, médio e longo prazo, enquanto o forecast oferece uma visão contínua das finanças com base em informações e eventos atuais.
Juntos, o budget e o forecast desempenham um papel vital na criação de um roteiro financeiro sólido, ajudando a pequena empresa a manter o controle das despesas, planejar investimentos e monitorar o desempenho financeiro ao longo do tempo. Essas ferramentas não são meras estimativas, mas compromissos sérios de alocação de recursos, essenciais para atingir as metas e objetivos estabelecidos.
Como o budget fornece uma visão clara e estruturada das finanças da empresa, ele ajuda na tomada de decisões informadas e na alocação de recursos de forma eficaz, evitando gastos excessivos e garantindo que os recursos estejam alinhados com os objetivos estratégicos.
Além disso, ele cria um senso de responsabilidade, à medida que a equipe se compromete a cumprir as metas estabelecidas. Isso promove a responsabilidade financeira em todos os colaboradores e ajuda a manter o foco nas prioridades definidas.
Ele também serve como um ponto de referência para avaliar o desempenho real em relação ao planejado, permitindo ajustes e correções quando necessário. O que também é ideal para identificar se é preciso melhorar os processos internos da empresa.
Embora o budget seja essencial para o planejamento financeiro, ele não deve ser a única ferramenta utilizada. É aqui que entra a relação entre budget e forecast.
Enquanto o budget estabelece as metas financeiras, o forecast fornece uma visão contínua e flexível da projeção de vendas à medida que o tempo avança.
O forecast permite que a empresa ajuste sua estratégia à medida que as circunstâncias mudam. Portanto, embora o budget seja a base da gestão financeira, a previsão financeira é a lente que permite à empresa adaptar-se e responder a desafios e oportunidades em constante evolução.
Essas ferramentas também podem dizer o quanto as metas estão sendo atingidas ou se será necessário revisar o funil de marketing, alterar o valor agregado aos produtos ou ter algumas ideias de promoção para atingir os objetivos.
Quais são os objetivos do budget e do forecast?
O budget é uma representação financeira estruturada das metas e planos financeiros de uma empresa para um período específico, geralmente anual. Seu principal objetivo é estabelecer metas e limites de gastos, fornecendo uma base rígida para o controle financeiro.
Por outro lado, o forecast é uma projeção flexível das finanças futuras da empresa, que pode ser ajustada à medida que novas informações se tornam disponíveis. O seu objetivo principal é fornecer uma visão mais precisa e dinâmica das expectativas financeiras, ajudando a pequena empresa a se adaptar às mudanças de mercado.
Para implementar essas ferramentas da melhor maneira, o ideal é que se tenha uma visão bem clara da estrutura de custos. Isso ajuda a criar um planejamento mais realista e evita problemas na gestão de pequenas empresas.
Abordagem temporal: passado (budget) vs. futuro (forecast)
Outra distinção importante entre budget e forecast é sua abordagem temporal. O primeiro concentra-se no passado, refletindo o planejamento financeiro com base em dados históricos e metas estabelecidas para um período futuro. É uma fotografia estática das finanças da empresa.
Por outro lado, o forecast está focado no futuro, fazendo a projeção de vendas com base nas tendências atuais e nas mudanças esperadas no ambiente de negócios. Ele é uma representação mais dinâmica, permitindo que a empresa ajuste suas estratégias financeiras em tempo.
Como o varejo pode aproveitar essas ferramentas?
Para aproveitar ao máximo as ferramentas de budget e forecast, os varejos devem entender que cada uma delas desempenha um papel específico em seu planejamento financeiro. Enquanto o budget deve fazer parte do planejamento anual ou semestral, o forecast deve ser utilizado frequentemente.
A combinação dessas ferramentas permite aos varejos serem mais ágeis e adaptáveis em um ambiente de negócios volátil. Além disso, é essencial que as lojas de varejo envolvam suas equipes na criação e revisão dessas projeções, promovendo uma compreensão compartilhada das metas financeiras e das realidades operacionais.
Além de contar com essas ferramentas, nosso blog possui vários conteúdos sobre empreendedorismo, para te ajudar a crescer no mercado do varejo. Continue acompanhando dicas valiosas para o seu varejo!
